Банк – понятие, функции и разновидности

В данной статье мы разберем, что такое банк, историю его возникновения, а также какие функции он выполняет, как классифицируется.

Банк – понятие, функции и разновидности

Понятие банка возникло в мире достаточно давно. Подтверждением этому служит, например, то, что слово “banco” в переводе с итальянского языка обозначает скамью или стол с зеленой скатертью, на которых обменщики в былые времена раскладывали монеты и занимались своим ремеслом.

На сегодняшний момент банк можно описать так – это организация, обычно возглавляемая собранием акционеров, проводящая различные виды манипуляций с ценными бумагами и валютой и оказывающая различные услуги населению и юридическим лицам, связанные с финансами. Основополагающая цель его деятельности – получение прибыли от процентов.


История


Банк – понятие, функции и разновидности

Ростовщичество или выдача денег под проценты берет свое начало в VIII веке до нашей эры. Оно было широко распространено в Вавилонии, Греции, Древнем Риме. Первые банковские билеты назывались “гуду”, бывшие в обращении наравне с золотом.

С развитием общества в мире стало появляться все больше разнообразных валютных систем, в связи с чем в Средних веках возникли менялы, которые обменивали различные валюты для торговли между собой, а позже и вовсе хранили у себя денежные капиталы и производили платежи.

Впервые менялы перевоплотились в банкиров (banchiere) именно в Италии. В дальнейшем эволюция банкирского дела лишь набирала обороты, совершенствуя и упрощая все виды денежных операций, что в итоге привело к возникновению безналичных расчетов.

В 1609-м году был основан банк в Амстердаме. Впервые им было применено определение “банковский флорин” - денежная единица, равная некоторому весу чистого серебра, в которую переводились все монеты.

Также в 1694 году по проекту Вильяма Петерсона в форме акционерного общества был создан первый эмиссионный банк в Англии, который отвечал за выпуск бумажных денег. Его основной капитал находился в государственных процентных бумагах. Банки в России берут своё начало в XVII веке.

В 1665 году в городе Пскове появилось подобие кредитной организации для купечества. Полноценные кредитные учреждения стали появляться с 1754 года. Первые и наиболее известные из них: дворянские заемные банки в Петербурге и Москве и Купеческий банк в Петербурге.


Банковское управление

Управленческой верхушкой банка, в силу того, что в большинстве случаев он организован в форме акционерного общества, является собрание акционеров и президент, которым в свою очередь подчиняются совет директоров и ревизионная комиссия. Президент банка избирается собранием акционеров.

Совет директоров банка определяет стратегии развития, планы деятельности банка, подбирает персонал на руководящие должности, а также занимается открытием и закрытием его филиалов. Коллегиальным исполнительным органом управления, занимающегося непосредственно деятельностью банка, является правление банка. Обычно в его состав входят самые крупные из его акционеров.


Классификация банков


Все банки по функциональному назначению подразделяются на три большие категории: центральные, коммерческие и инвестиционные.

Центральные банки осуществляют государственное регулирование банковской сферы и денежной эмиссии.

Коммерческие банки производят расчетно-кассовые, депозитные и кредитные операции. Они, в свою очередь, делятся на универсальные, специализированные и сберегательные.

По названию инвестиционных банков несложно догадаться, что они специализируются на инвестициях.

По организационно-правовой форме банки можно разделить на акционерные, частные, кооперативные, муниципальные, государственные и смешанные.


Функции банков


Основными функциями банков являются: привлечение средств для формирования ссудного капитала, кредитное и платежное посредничество между заемщиками и кредиторами, создание кредитных средств обращения, посредничество на фондовом рынке, а также предоставление информационных услуг и консультаций.

Именно посредничество в различных видах взаимодействий между заемщиками и кредиторами является наиважнейшей функцией банков. Кредитные операции и платежи являются их главным источником дохода, так как ссудный капитал из свободных средств банка всегда приносит ему проценты.

Также можно отметить, что банки не только накапливают собственные средства, но и обеспечивают их накопление для развития экономики государства.


Доходы и расходы



Банк – понятие, функции и разновидности

Основной источник дохода банка составляет разница между процентами по депозитам и кредитным операциям. Из прочих источников дохода можно отметить: операции с иностранной валютой, с ценными бумагами, комиссия за оказанные услуги и доходы от долевого участия в деятельности юридических лиц.

Расходы банка составляют: уплата налогов, процентные обязательства перед вкладчиками, выплаты бонусов и дивидендов, а также расходы, связанные с развитием деятельности банка.


Виды банковских операций



Банк – понятие, функции и разновидности

Существует два вида банковских операций: активные и пассивные. Пассивные операции способствуют увеличению и накоплению капитала, а активные – его правильному использованию с целью получения прибыли.

Основными видами банковских операций являются: 1) Привлечение финансовых средств во вклады и депозиты 2) Размещение этих средств от своего имени на условиях возвратности и срочности 3) Открытие и ведение банковских счетов клиентов 4) Осуществление расчетов и платежей по поручениям физических и юридических лиц 5) Инкассация и обслуживание юридических и физических лиц 6) Покупка и продажа зарубежной валюты 7) Выдача банковских гарантий

Стоит отметить, что по закону банкам запрещено заниматься производственной, страховой и торговой деятельностью.


Инфраструктура банка


Любой банк может открывать свои подразделения, например, представительства и филиалы, которые образуют его инфраструктуру. Их можно разделить на обособленные (филиалы и представительства) и внутренние (дополнительные, операционные и кредитно-кассовые офисы, операционные кассы). Их руководство назначается самим банком. Все операции, которые осуществляет такое подразделение, отражаются в ежедневном балансе банка.

Взаимосвязь обособленных подразделений банка способствует отлаженной работе и более эффективному взаимодействию между ними и достигается за счет так называемых “вертикальных” и “горизонтальных” связей, включающих в себя: совещания, собрания, различные почтовые информационные рассылки, ротации работников, обучение и подготовка сотрудников.


Топ 5 крупнейших банков мира



Банк – понятие, функции и разновидности

1) Промышленно-коммерческий банк Китая (ICBC) Является крупнейшим банком на планете с общими активами около 4 трлн. долларов. Основан в 1984 году. Насчитывает около пятисот тысяч сотрудников по всему Китаю. Имеет филиалы в Канаде, Макао и Турции. 2) Строительный банк Китая (CCB), активы которого насчитывают 3,4 трлн. долларов. 3) Сельскохозяйственный банк Китая (ACB) управляет активами на сумму 3,235 трлн. долларов. Имеет двадцать пять тысяч филиалов по Китаю. Создан в 1951 году. 4) Последний и самый старейший банк из Китайской “Большой четверки” – Банк Китая ( Bank of China). Основан в 1912 году и имеет активы 2,991 трлн. долларов. Представлен более , чем в 27 странах мира. 5) Mitsubishi UFJ Financial Group - управляет активами на сумму 2,787 трлн. долларов. Образован в 2005 году в результате слияния Bank of Tokyo-Mitsubishi и UFJ Bank.

Для сравнения, активы самого крупного банка в России — Сбербанка — составляют 31,2 трлн руб. (около 480 млрд долларов).


Заключение


В заключение данной статьи хотелось бы подвести итог. Вся банковская система является неотъемлемой частью жизни государства и её экономики. С помощью банков денежные средства находятся в постоянном движении посредством переводов и платежей, которые стали доступны практически каждому, благодаря современным технологиям.

В настоящее время у каждого в смартфоне или персональном компьютере находится “личное отделение банка” со своим консультантом, поэтому все операции можно проводить из любого удобного места без похода в отделение. Можно с полной уверенностью сказать, что банки сегодня – это удобно, быстро и доступно.

  • Facebook Social Icon
  • Twitter Social Icon
  • Google+ Social Icon

Поделитесь! Ведь кому-то это окажется действительно нужным!

Дизайн сайта www.wix-pro.com

ОГРН 317169000124373